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3.2.5 Finanz- und Liquiditätsplanung
Finanzplan (Übersicht)
in TEUR
Periode
Laufendes
Jahr
Folge-
jahre
M
1
M
2
M
3
Q
2
Q
3
Q
4
J
2
J
3
J
4
J
5
II. Zahlungsüberschuss/-bedarf vor
Steuern und Zinsen
Investitions-
planung
Investitionsbereich
= Finanzbedarf für Investitionen
(abzüglich Freisetzung finanzi-
eller Mittel aus Deinvestitio-
nen)
III. Zahlungsüberschuss/-bedarf vor
Steuern und Zinsen nach Investitionen
Finanzierungs-
planung
Finanzierungsbereich
= Saldo Finanzzu- und -abflüsse
Fremdkapital
= Saldo Finanzzu- und -abflüsse
Eigenkapital
IV. Zahlungsüberschuss/-bedarf vor
Steuern nach Investitionen und Finan-
zierung
= Saldo sonstige Zahlungen
(z. B. Steuern)
V. Zahlungsüberschuss/-bedarf nach
Steuern gesamt
Zahlungsmittelendbestand Kassenbestand
Kontostand Bank 1
Kontostand Bank 2
VI. Summe Endbestand Zahlungsmittel
-
Sicherheitenbestand
Über-/Unterdeckung
Kreditlinien
Eventualverbindlichkeiten bzw. Avale
Tabelle 3.16: Überblicksdarstellung eines Finanzplans (Prinzipskizze) (Forts.)
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